摘要：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)是金蝶 K/3 V11.0中最核心的部分。本文以該系統(tǒng)為藍(lán)圖，結(jié)合單機(jī)教學(xué)版實(shí)踐，全面系統(tǒng)地分析了該軟件操作中的常見問(wèn)題并給出解決方案，以供金蝶 K/3軟件學(xué)習(xí)使用者參考。
關(guān)鍵詞：金蝶 K/3 V11.0 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 操作問(wèn)題
金蝶作為國(guó)內(nèi)知名的企業(yè)管理軟件廠商，其 K/3 軟件中包括多個(gè)系統(tǒng)大類，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)、生產(chǎn)制造管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)及供應(yīng)商關(guān)系管理系統(tǒng)等，其中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)是最核心的部分。在學(xué)習(xí)和使用金蝶K/3 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的過(guò)程中，常由于操作不當(dāng)會(huì)影響流程的進(jìn)行和相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。本文以金蝶K/3 V11.0 版中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)為分析背景，以該系統(tǒng)操作中常出現(xiàn)的問(wèn)題為順序，對(duì)其進(jìn)行全面的解析。
一、進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置的公共資料中職員的“部門名稱”屬性設(shè)置時(shí)，有些部門無(wú)法選擇
如“李丹”所屬部門為“市場(chǎng)部”，但在下拉部門中選擇時(shí)無(wú)法顯示，如圖1所示。
(圖略）
分析與解決：首先確認(rèn)相應(yīng)部門是否已經(jīng)設(shè)置，如果確認(rèn)已經(jīng)設(shè)置，但是在職員設(shè)置時(shí)仍然無(wú)法選擇，其原因在于部門設(shè)置時(shí)本應(yīng)該設(shè)為部門明細(xì)的地方誤設(shè)為了部門類別，這類問(wèn)題同樣存在于客戶、供應(yīng)商等其他核算項(xiàng)目的設(shè)置中。金蝶K/3系統(tǒng)為滿足用戶對(duì)部門、客戶、供應(yīng)商等進(jìn)行分級(jí)設(shè)置的需求，在相應(yīng)核算項(xiàng)目設(shè)置界面提供了一個(gè)“上級(jí)組”功能，點(diǎn)擊“上級(jí)組”即進(jìn)入增加類別的狀態(tài)。因此，在進(jìn)行部門等核算項(xiàng)目設(shè)置時(shí)，必須區(qū)分好是部門類別還是部門明細(xì)，并進(jìn)入相應(yīng)狀態(tài)設(shè)置，如果誤操作只能刪除后重新設(shè)置。
二、設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細(xì)科目時(shí)，由于不注意操作步驟，導(dǎo)致錯(cuò)誤
分析與解決：必須先新增物料明細(xì)科目，再去系統(tǒng)資料維護(hù)處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)如圖2所示錯(cuò)誤信息。若用戶已購(gòu)買了K/3購(gòu)銷存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細(xì)科目，只要通過(guò)修改會(huì)計(jì)科目功能，在一級(jí)科目里利用核算項(xiàng)目卡片掛接物料輔助核算即可。另外，要在設(shè)置數(shù)量金額明細(xì)科目時(shí)選擇計(jì)量單位組和缺省單位。
（圖略）
三、憑證過(guò)賬時(shí)，計(jì)算機(jī)提示“當(dāng)前使用的功能與其他用戶有沖突，目前無(wú)法使用”界面，如圖3所示
（圖略）
分析與解決：憑證過(guò)賬時(shí)出現(xiàn)這種沖突往往是用戶的操作習(xí)慣不佳導(dǎo)致。選擇金蝶的客戶端工具包，打開“系統(tǒng)工具”中的“網(wǎng)絡(luò)控制工具”，如圖4所示，以系統(tǒng)管理員身份登錄相應(yīng)賬套，清除所有當(dāng)前任務(wù)即可解決該沖突。
（圖略）
四、人力資源系統(tǒng)的工資管理子系統(tǒng)新建的工資類別不能進(jìn)行該類別工資計(jì)算；進(jìn)行工資計(jì)算時(shí)，有些工資項(xiàng)目的數(shù)據(jù)不全或系統(tǒng)無(wú)法計(jì)算出來(lái)
（圖略）
分析與解決：設(shè)置工資類別時(shí)，只有單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，因此在建立獨(dú)立工資類別時(shí)不要選擇“是否多類別”選項(xiàng)，否則將無(wú)法進(jìn)行該類別的工資核算。另外，計(jì)算工資后工資項(xiàng)目不全或無(wú)法算出是因?yàn)樵O(shè)置的工資項(xiàng)目沒(méi)有按照工資計(jì)算公式中的項(xiàng)目順序排序，此時(shí)只需使用“上移”和“下移”按鈕使工資計(jì)算項(xiàng)目按順序排列即可，如圖5所示。
五、在固定資產(chǎn)系統(tǒng)的“卡片管理”界面中可以看到計(jì)提減值準(zhǔn)備的變動(dòng)記錄，但是在憑證管理處卻無(wú)法找到單據(jù)來(lái)“按單”生成憑證
分析與解決：出現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題的原因是計(jì)提減值準(zhǔn)備時(shí)操作失誤，雖然有變動(dòng)記錄，但實(shí)際上沒(méi)有計(jì)提成功。計(jì)提減值準(zhǔn)備的界面，最容易失誤的操作是錄入好減值準(zhǔn)備比例后忘記點(diǎn)擊“應(yīng)用”，導(dǎo)致本期計(jì)提減值準(zhǔn)備為 0，計(jì)提減值準(zhǔn)備失敗。
六、固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理中與總賬系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬，“累計(jì)折舊”科目本期借貸方數(shù)據(jù)對(duì)賬不平，導(dǎo)致固定資產(chǎn)系統(tǒng)無(wú)法結(jié)賬
（圖略）
分析與解決：對(duì)賬不平，存在兩種可能：第一種可能是固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)后沒(méi)有過(guò)賬，這種情況只要選擇圖6界面中的“包括未過(guò)賬憑證”即可，也可以把總賬系統(tǒng)中由固定資產(chǎn)系統(tǒng)新傳遞生成的憑證過(guò)賬；第二種可能是對(duì)固定資產(chǎn)卡片計(jì)提折舊后，有些卡片因設(shè)置時(shí)操作失誤導(dǎo)致無(wú)法正確計(jì)算并在“折舊管理”界面顯示出資產(chǎn)折舊額。出現(xiàn)第二種可能要對(duì)相關(guān)固定資產(chǎn)卡片與折舊相關(guān)的項(xiàng)目仔細(xì)檢查，找出操作錯(cuò)誤修改后，要在期末處理模塊中重新計(jì)提折舊生成新的憑證并過(guò)賬。
七、總賬系統(tǒng)期末調(diào)匯時(shí)，界面顯示 “本期不需調(diào)匯”
分析與解決：出現(xiàn)這類問(wèn)題的原因是在公共資料的科目設(shè)置中，對(duì)銀行存款中的外幣明細(xì)科目沒(méi)有設(shè)置“期末調(diào)匯”選項(xiàng)所致。
八、在使用總賬結(jié)賬子模塊的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能時(shí)，計(jì)算機(jī)提示“本年利潤(rùn)科目未設(shè)置或不存在，請(qǐng)?jiān)谙到y(tǒng)設(shè)置中設(shè)置本年利潤(rùn)科目”
分析與解決：出現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題的原因一般是本年利潤(rùn)科目未設(shè)置，在金蝶 K/3 系統(tǒng)中如果需要進(jìn)行損益的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)則必須進(jìn)行本年利潤(rùn)科目的設(shè)置。根據(jù)系統(tǒng)提示，需要在系統(tǒng)設(shè)置中設(shè)置本年利潤(rùn)科目和利潤(rùn)分配科目，如圖 7所示。
（圖略）
九、鼠標(biāo)點(diǎn)擊進(jìn)入系統(tǒng)某個(gè)子模塊時(shí)，彈出界面顯示“未檢測(cè)到K/3許可文件，并且該賬套已超過(guò)演示版期限”
分析與解決：出現(xiàn)這種情況的原因是安裝了單機(jī)版教學(xué)財(cái)務(wù)軟件的子系統(tǒng)如果連續(xù)使用三個(gè)會(huì)計(jì)期間，即連續(xù)結(jié)賬兩次，則在第三次進(jìn)入該子系統(tǒng)時(shí)就會(huì)顯示錯(cuò)誤界面提示，此時(shí)該賬套對(duì)應(yīng)系統(tǒng)已不能再使用。解決方式有兩種，一種是在主機(jī)上安裝購(gòu)買軟件時(shí)配套的加密狗；另一種是嘗試通過(guò)修改SQL數(shù)據(jù)庫(kù)的時(shí)間數(shù)據(jù)表?？傎~及應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的修改語(yǔ)句為：
Use 數(shù)據(jù)庫(kù)名
Delete from t_banlance
固定資產(chǎn)系統(tǒng)的修改語(yǔ)句為：
Select * from t_fabalance
Delete from t_fabanlance
在每條命令語(yǔ)句輸入完成后都需要按F5鍵。
十、在報(bào)表系統(tǒng)中利用行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表模板執(zhí)行“報(bào)表重算”功能后，出現(xiàn)資產(chǎn)與權(quán)益不平衡的問(wèn)題。
分析與解決：金蝶 K/3 系列軟件經(jīng)過(guò)不斷的升級(jí)，其提供的各類報(bào)表模板已經(jīng)越來(lái)越完善，但仍然存在部分不滿足用戶取數(shù)要求的問(wèn)題，我們可以在了解模板公式的基礎(chǔ)上進(jìn)行手工修改。
例如金蝶K/3 V11.0版新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表模板中，應(yīng)收賬款項(xiàng)目沒(méi)有考慮到壞賬準(zhǔn)備科目余額；存貨項(xiàng)目沒(méi)有考慮到生產(chǎn)成本科目余額；制造費(fèi)用科目沒(méi)有考慮期末不能進(jìn)行損益結(jié)轉(zhuǎn)問(wèn)題?？紤]這三個(gè)因素，可以把應(yīng)收賬款項(xiàng)目期末余額公式修改為 ACCT（“1122”，“JY”，“”，0，0，0，“”）+ ACCT （“2203”，“JY”，“”，0，0，0，“”）-ACCT（“1231”，“Y”，“”，0，0，0，“”）；存貨項(xiàng)目期末余額公式修改為 ACCT（“1401：1408”，“Y”，“”，0，0，0，“”）- ACCT（“1471”，“Y”，“”，0，0，0，“”）+ ACCT（“5001”，“Y”“，”，0，0，0“，”）；制造費(fèi)用科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用科目或生產(chǎn)成本科目后再進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)損益。
由于會(huì)計(jì)軟件的操作使用受到多方面因素的影響，既與使用者的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)有關(guān)，又與計(jì)算機(jī)操作能力、數(shù)據(jù)庫(kù)知識(shí)相關(guān)，還與軟件安裝的硬件、環(huán)境等緊密相聯(lián)，因而在會(huì)計(jì)軟件的使用中難免或多或少會(huì)出現(xiàn)不同的問(wèn)題。筆者結(jié)合自己在教學(xué)實(shí)踐過(guò)程中學(xué)生最常出現(xiàn)的幾個(gè)問(wèn)題進(jìn)行了分析和解答。希望對(duì)金蝶K/3 V11.0財(cái)務(wù)軟件的學(xué)習(xí)和使用者有所啟發(fā)和幫助，也能對(duì)其他財(cái)務(wù)軟件的使用者起到拋磚引玉的作用。Z
參考文獻(xiàn)：
1.金蝶軟件（中國(guó)）有限公司.金蝶K/3標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)培訓(xùn)教材.北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2009.
2.楊桂梅.金蝶K/3管理軟件教學(xué)初探［J］.CHINA MANAGEMENT INFORTMATIONIZATION.2005.
