信用證是銀行應(yīng)進(jìn)口商的要求，開出以出口商為受益人、憑提交符合信用證要求的單據(jù)兌付的一項書面付款承諾。銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付能力的憑證。當(dāng)前銀 根緊縮，許多企業(yè)都遇到了融資瓶頸，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生了困難。特別是作為進(jìn)口商的企業(yè)，他們進(jìn)口貨物需要對外支付貨款，如果資金發(fā)生斷裂，就可能造成他們面臨違約的風(fēng)險，同時也可能造成之后一系列流程線的停滯。那么作為進(jìn)口商的企業(yè)如何利用信用證這一信用憑證來銀行申請獲得資金上的支持呢？當(dāng)前信用證項下的融資方式主要有：授信開證、信用證進(jìn)口押匯和提單擔(dān)保這三種方式。
授信開證
授信開證是指銀行在授信額度內(nèi)減免保證金為企業(yè)開出信用證，以減少企業(yè)的資金占用。進(jìn)口企業(yè)在申請開證的時候，可以向開證行申請以授信額度抵扣部分保證金。假設(shè)A企業(yè)在銀行內(nèi)擁有100萬美元的開證授信額度，他在申請開立100萬美元信用證的時候，可以只向開證行繳納30萬美元的開證保證金，然后再提取70萬元美元的開證授信額度來作為保證。通過這樣的方式，企業(yè)既能充分利用銀行信譽(yù)，又能減少資金占用，充分合理有效地提高了資金的運用效率。
進(jìn)口押匯
進(jìn)口押匯主要分為進(jìn)口信用證押匯和進(jìn)口代收押匯兩種。由于進(jìn)口代收押匯風(fēng)險要比進(jìn)口信用證押匯大的多，因此銀行通常只對進(jìn)口商敘做進(jìn)口信用證押匯。我們這里所說的進(jìn)口押匯也專指信用證項下的進(jìn)口押匯。
進(jìn)口信用證押匯是指企業(yè)在收到國外寄來的信用證項下進(jìn)口單據(jù)，需要對外付匯時，如果出現(xiàn)了資金周轉(zhuǎn)困難或資金未能及時到帳的問題，這個時候企業(yè)就可以向銀行申請辦理進(jìn)口押匯。進(jìn)口信用證押匯其實質(zhì)是銀行給予進(jìn)口商一種短期融資，解決企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的困難。
進(jìn)口商先將信用證項下要求的單據(jù)提交給開證行并經(jīng)審核通過后，再將全套單據(jù)質(zhì)押給銀行以取得銀行貸款，同時還需保證以貨物的銷售收入歸還銀行貸款。
進(jìn)口押匯會占用企業(yè)的授信額度。根據(jù)情況，銀行會可以給進(jìn)口商一個總的進(jìn)口押匯額度，申請人每次使用后還清銀行墊款即可循環(huán)使用。銀行也可以按單筆信用證業(yè)務(wù)與進(jìn)口商簽訂單項進(jìn)口信用證押匯協(xié)議。進(jìn)口押匯時間通常不超過3個月。押匯銀行從墊付之日起開始收取押匯利息，利率根據(jù)押匯時間長短分幾個不同的利率，時間愈長，利率愈高。
提單擔(dān)保
當(dāng)信用證項下的貨物已到達(dá)進(jìn)口商所在地，而相應(yīng)的正本貨運單據(jù)未收到時，信用證開證申請人可向銀行申請開立提貨擔(dān)保保函，交給承運單位先予提貨，待取得正本單據(jù)后，再以正本單據(jù)換回原提貨擔(dān)保保函。提貨擔(dān)?？墒惯M(jìn)口商及時提貨，避免壓倉，防止不必要的經(jīng)濟(jì)損失。同時相應(yīng)的費用比較低廉，手續(xù)簡便。
